审核验工月报作业指导书

审核验工月报作业指导书提要：无异议的审批验工月报的流转程序为：总包，工程监理(2天)，甲方土建和设备工程师（1天），投资监理（2天

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　　审核验工月报作业指导书

　　1.作业目的

　　根据合同规定的计价原则以及经工程监理、现场工程师确认的承包商完成的工程量计算月度工作量。

　　2．作业依据

　　总包合同，分包合同，分层分项的拆分预算，现场签证。

　　本主办岗位在组织编制施工图预算前，应与投资监理和总包单位约定统一使用相同的预算编制软件。预算确定后，主办岗位应要求投资监理与总包方一起编制分层分项的拆分预算。

　　3.主管岗位　项目经理：督促检查主办岗位的作业。

　　主办岗位　成本控制：在约定时限内核量审价，并与施工单位达成一致意见。

　　现场工程师：在约定时限内核对已完成工作量。

　　4.紧前工作条件

　　总包方上报验工月报（土建和设备分开编制）。通常在下月的3日，合同有约定的从约定。内容包括本月完成的工作量清单，上月结算余额，上月的现场签证费用，按合同约定应在本月抵扣的甲供料款，备料预付款等涉及本月应该结算支付的款项。

　　5.作业描述

　　5.1无异议的审批验工月报的流转程序为：总包，工程监理(2天)，甲方土建和设备工程师（1天），投资监理（2天），成本控制（1天），甲方项目经理（1天），甲方主管领导（2天）。共9个工作日。

　　5.1.1工程监理审核重点：所报工作内容，工程量是否和实际相符，剔除尚未验收或验收不合格尚在整改中的内容和数量。有异议的签署意见后退回总包重报并重新流转；无异议的在拆分预算的电子文件中逐项做好递减记录，并流转给甲方现场土建和设备工程师。

　　5.1.2甲方现场工程师经现场查勘，在1个工作日内对工作量提出复核意见，并流转给投资监理，现场工程师对工作量的真实性承担责任。如与工程监理意见不一致，应在上述时限内协调解决。

　　5.1.3投资监理审核重点：按照合同约定的计价原则，依据工程监理和现场工程师确认的工作内容，审核定额编号，单价，费率和总价。并按总包合同的约定，计算出当月应拨工程款数额，发现总包单位有计算错误的，应通知总包人员前来当面校对更正。在拆分预算的电子文件中逐项做好递减记录。

　　5.1.4成本控制岗位在1个工作日内复核投资监理的审核意见，并对其真实性承担责任。无误后填报拨款报告。如与投资监理意见不一致，应在上述时限内协调解决。

　　5.1.5项目经理对验工月报和拨款报告再次复核并对照拨款计划。拨款数额在计划额度内的，可签发拨款报告直接向公司财务部申请拨款。拨款数额超过计划额度的，项目经理应权衡利弊，或与总包单位协商延付和部分延付，或注明原因后请示主管领导特批。（详见作业指导书《工程拨款》）。

　　5.1.6项目经理收到财务部门实付回执后连同验工月报一起复印3份，分发成本控制，土建工程师（设备部分给设备工程师），总包单位。原件交资料员保存。

　　5.2注意事项

　　5.2.1每月完成的各分部分项工程量之和不应大于双方所确认的施工图预算的分部分项工程量。

　　5.2.2在计算工作量时必须根据完成的工作内容对综合定额单价进行拆分，拆分单价之和应等于综合单价。

　　5.2.3所有施工图以外发生的工作量，必须以现场签证的形式纳入月报，不准折算成点工工资混在预算内。

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