置业公司现金借款及报销管理办法

置业公司现金借款及报销管理办法提要：为确保现金支取符合公司实际业务及日常运作需要，现金支出内容、手续及程序符合内部控制规范

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　　1、目的

　　为确保现金支取符合公司实际业务及日常运作需要，现金支出内容、手续及程序符合内部控制规范，现金支取业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办法。

　　2、适用范围

　　2.1本程序适用于本公司所有库存现金的收支活动。

　　2.2本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。

　　3、相关程序及文件

　　3.1管理费用支出控制规定 FM-AM-13

　　4、工作程序

　　4.1库存现金的支出范围

　　1）支付职工个人工资、奖金、津贴、补助等款项。

　　2）支付个人劳务报酬、各种劳保、福利费，以及国家规定的对个人的其他支出。

　　3）支付出差人员必须随身携带的差旅费。

　　4）转帐结算金额（1000元）起点以下的零星支出，具体支出内容仅限于日常办公耗用品以及对外的小额劳务支出等。

　　5）日常费用报销支出（1000元）起点以下。

　　6）总经理批准的其他款项支出。

　　4.2现金借款规范

　　（现金借款仅限于1000元以下零星支出及差旅费用）

步骤

工作内容

涉及岗位

 

岗位岗

步骤说明

1

借款申请

经办人

经办人持《借款审批单》向财务部申请借款。借款审批单注明借款部门、责任中心代码、借款人、借款理由、金额、预计还款日期，如为出差借款，借款人填写《出差报告单》，附于《借款审批单》后。

一次性借款金额超过1万的，须提前3天向财务部预告。

2

本部门审批

部门经理

《借款审批单》由经办人部门经理审签后，交财务部审核。

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